금융 투자 세금 정리 국내 및 해외 비교

안녕하세요. 최근 금리 인상 및 금융투자소득세 도입뿐만 아니라 FTX 파산으로 인한 크립토 시장의 위기까지 참 많은 악재들이 나오고 있습니다. 하지만 악재가 나올수록 더 공부하고 버티는 사람만이 살아남을 수 있다고 생각합니다. 이번에는 금융 투자를 할 때 발생하는 세금에 대해서 알아보겠습니다.

 

 

 

 

양도소득세

 

양도소득세는 주식을 양도함에 따라 납부하는 세금으로 현금으로 증권사에서 주식을 사는 경우에도 적용됩니다. 하지만 양도소득세는 대주주 요건을 충족할 경우에만 적용되기 때문에 그동안 국내 주식 개인투자자들이 크게 신경 쓰지 않았던 세금입니다.

 

그러나 금융투자소득세가 2023년에 도입된다면 개인투자자도 실현 손익에 따라 양도소득세를 납세하도록 변경됩니다. 금융투자소득세 도입 후 달라지는 점은 아래의 포스팅에서 확인해 보시기 바랍니다.

 

양도소득세 세율 기준

 

▶ 국내 주식 대주주 요건 ◀

 

1.  개별 종목 10억 원 이상 보유
2.  코스피 기업 1% 이상 지분 보유
3.  코스닥 기업 2% 이상 지분 보유

 

2023 금융투자소득세 도입 시 달라지는 점

2023 금융투자소득세 시행 시 달라지는 점 정리

 

 

증권거래세

 

증권거래세는 주식을 매도(판매) 할 때 발생하며 흔히 단타라고 불리는 단기 투자를 지양하기 위해 부과되는 세금입니다. 또한 종합소득세는 증권사에서 원천징수를 하기 때문에 따로 납세신고를 하실 필요가 없습니다.

 

구분	비율	비고
국내 주식	코스닥 : 0.23%	0.08% + 0.15%(농특세)
	코스피 : 0.15%
	코넥스 : 0.1%
	기타 : 0.43%
해외 주식	없음

 

※ 농특세(농어촌특별세) : 농어촌의 산업기반시설 확충 및 농어촌 지역개발사업에 필요한 재원을 확보하기 위한 세금

 

 

 

 

배당소득세

 

금융 투자에서 발생하는 배당금을 받을 때 부과되는 세금입니다. 증권거래세와 마찬가지로 원천징수되므로 따로 납세신고를 하실 필요가 없습니다.

 

구분	비율	과세 기준	비고
국내 주식	15.4%	2천만 원 이하	순수 배당소득세 14% 지방 소득세 1.4%
	최대 42%	2천만 원 초과	과세표준에 따른 누진세율 적용
해외 주식	15%		국내보다 해외 세율이 낮을 경우 차액을 국내에서 납부

 

※ 해외 주식 세율 차액 예시

 

• 대한민국 세율 : 14%
• 중국 세율 : 10%
  • 중국에 10%를 납세한 후 차액인 4% + 0.4%(지방세)의 총 4.4%가 국내에서 자동으로 원천징수
• 미국 세율 : 15%
  • 미국의 세율이 우리나라의 세율보다 높으므로 미국에서 15%의 세금을 원천징수

 

---

이상으로 국내 및 해외의 금융 투자 세금에 대해서 알아보았습니다. 투자자가 가장 고통을 느끼는 시기인만큼 마음 단단히 먹으시고 리스크를 최소화하여 건강한 투자 생활 되시기 바랍니다.